L’investissement est un moyen très prisé de gagner de l’argent et, pour beaucoup, cela fait désormais partie de leur stratégie financière. Cependant, il y a de nombreuses choses à prendre en considération lors du choix de la bonne stratégie d’investissement, il faut notamment se demander s’il est préférable d’investir en société ou à titre privé en Belgique. 

L’investissement en société est une stratégie qui consiste à investir dans des actions, des obligations et d’autres instruments d’investissement au nom de la société elle-même. Cette stratégie a pour avantage de garder les bénéfices au sein de la société et de différer l’impôt sur les bénéfices. Cette solution peut être avantageuse pour les petites sociétés qui souhaitent réinvestir leurs bénéfices, mais peut l’être moins pour les grandes sociétés qui réalisent déjà des bénéfices suffisants et qui paient des impôts plus importants.

L’investissement à titre privé, quant à lui, est une stratégie selon laquelle des particuliers ou des sociétés d’investissement investissent eux-mêmes dans des actions, des obligations et d’autres instruments d’investissement. Cela peut être avantageux du fait que les particuliers conservent leurs propres bénéfices et peuvent directement s’acquitter de l’impôt sur les bénéfices réalisés. L’investissement à titre privé est également intéressant pour les sociétés qui ne souhaitent pas réinvestir leurs bénéfices et préfèrent les reverser à leurs actionnaires.

Il y a cependant des facteurs à prendre en compte pour choisir la bonne stratégie d’investissement, tel que le type de société et l’importance de ses bénéfices. La situation est évidemment différente lorsque la société est composée de plusieurs associés. Dans ce cas, ces derniers doivent se mettre d’accord sur la stratégie financière de la société. 

La Belgique a ses propres lois et réglementations en matière d’impôts sur les bénéfices et les investissements. Les sociétés en Belgique sont sujettes à un taux d’imposition de 25 % sur leurs bénéfices. Ce taux peut être plus ou moins élevé en fonction de la taille de la société ainsi que d’autres facteurs. Les particuliers qui investissent à titre privé paient un impôt de 30 % sur les bénéfices qu’ils tirent de leurs investissements, bien que ce taux puisse varier en fonction du type d’investissement.

C’est pourquoi il est important de bien étudier les options qui s’offrent à vous avant de décider d’investir en société ou à titre privé. Consulter un conseiller financier peut s’avérer très intéressant, car celui-ci pourra vous aider à prendre la bonne décision en fonction de votre situation.

Mais quels sont les avantages et les inconvénients d’un investissement en société en Belgique ?

Investir en société en Belgique présente plusieurs avantages et inconvénients. Vous en trouverez ci-dessous un aperçu :

Avantages :

1. Vous constituez dès à présent un capital en vue de la réalisation de votre objectif.
2. Il est possible d’investir immédiatement à long terme. Par conséquent, vous générez une perspective de rendement plus élevée
3. Plus grande liquidité : investir en société peut également conduire à une plus grande liquidité, car les sociétés ont un accès plus facile au capital que les investisseurs individuels. Cela leur permet de répondre plus rapidement aux nouvelles opportunités d’investissement et d’être plus compétitives sur le marché.
4. Limitation de la responsabilité : en investissant en société, les investissements restent la propriété de la société, ce qui limite la responsabilité individuelle des actionnaires. Cela signifie qu’en cas de problème lié aux investissements, les actionnaires ne seront pas tenus personnellement responsables des éventuelles pertes.

Inconvénients :

1. Double imposition : un inconvénient majeur de l’investissement en société est que les bénéfices distribués aux actionnaires sont par la suite soumis à l’impôt sur les dividendes. Cela signifie que les bénéfices sont soumis aux impôts à deux reprises : une première fois au titre de l’impôt des sociétés et une seconde fois au titre de l’impôt sur les dividendes, ce qui peut entraîner une charge fiscale réelle plus élevée pour les actionnaires. 
2. Flexibilité limitée : l’investissement en société peut également limiter la flexibilité en termes de gestion des investissements. Les sociétés doivent se conformer aux lois et réglementations de la société et ne peuvent pas simplement modifier leur portefeuille d’investissement. Cela peut conduire à un choix plus limité en termes de possibilités d’investissement.
3. Moins de contrôle : en investissant en société, les investisseurs individuels ont moins de contrôle sur les investissements puisqu’ils sont détenus par la société et non par les actionnaires eux-mêmes. Cela peut conduire à une moindre transparence et à une moindre visibilité sur les investissements de la société.

Investir en société présente donc de nombreux avantages et inconvénients, mais il en va de même pour l’investissement à titre privé. Voici les principaux avantages et inconvénients :

Avantages :

1. Davantage de flexibilité : l’un des principaux avantages de l’investissement à titre privé réside dans sa flexibilité. Les investisseurs individuels ont le plein contrôle de leur portefeuille d’investissement et sont en mesure d’adapter leur stratégie d’investissement à leurs objectifs financiers individuels.
2. Avantages fiscaux : Investir à titre privé peut se traduire par des avantages fiscaux pour les investisseurs individuels. En Belgique, il existe plusieurs avantages fiscaux, tels que l’exonération de l’impôt sur les plus-values et les dividendes d’actions belges jusqu’à un certain montant.
3. Moins de tâches administratives : L’investissement à titre privé implique moins d’administration et moins de réglementations auxquelles il faut se conformer. Les investisseurs individuels gèrent plus facilement leur portefeuille d’investissement et ne sont pas limités par les lois et réglementations d’une société.

Inconvénients :

1. Responsabilité personnelle : En investissant à titre privé, les investisseurs individuels sont personnellement responsables des éventuelles pertes. Cela signifie qu’en cas de problème lié aux investissements, les investisseurs individuels sont susceptibles de perdre leurs actifs personnels.
2. Charge fiscale plus élevée : les investisseurs individuels peuvent être soumis à une charge fiscale plus élevée s’ils investissent à titre privé, car ils n’ont pas la possibilité de bénéficier des avantages fiscaux accordés aux sociétés. Par conséquent, leur charge fiscale réelle peut être plus élevée que s’ils investissaient en société.

Il est donc important de se demander si l’investissement à titre privé est la solution la plus adaptée à votre situation financière personnelle et à vos objectifs en matière d’investissement. Il est recommandé de demander l’avis d’un conseiller financier avant de décider d’investir en société ou à titre privé. La Banque Van Breda, avec ses conseillers spécialisés, peut sans aucun doute vous aider à cet égard.